Как доказать мнимую сделку?

Примеры мнимых сделок

Очень часто с целью избежать обращения взыскания на имущество должник заключает мнимую сделку по его купле-продаже или дарению с другим лицом. В действительности покупатель ничего не платит, имущество ему (или одаряемому) не передается.

Для придания убедительности стороны могут формально исполнить свои обязательства. Или даже реально. Продавец (даритель) может действительно передать имущество во владение покупателю (одаряемому) и при необходимости зарегистрировать переход права собственности в реестре.

Вот только приобретателем оказывается, как правило, родственник, другой близкий человек или аффилированная компания. С таким сокрытием имущества суды активно борются. Даже если не получается доказать отсутствие воли на исполнение сделки, но установлена цель вывести имущество из-под взыскания, суд все-равно признает её ничтожной по ст. 10 и ст. 168 ГК РФ.

Другим распространенным примером является заключение мнимой сделки для создания искусственной задолженности. Контрагентом по ней оказывается  дружественный кредитор, который стремится получить контроль над процедурой банкротства должника.

Иллюстрация: pixabay.comВот ещё примеры:

• в компании создается формальный документооборот, но реальных хозяйственных операций не осуществляется;
• подписание соглашения о зачете встречных требований, которых в действительности не существует;
• договор дарения доли в ООО, когда даритель фактически остается участником, а одаряемый не обращается в суд за защитой своих прав.

Одним из ключевых обстоятельств для признания сделки ничтожной по п. 1 ст. 170 ГК РФ является отсутствие её фактического исполнения. Его наличие препятствует признанию сделки недействительной по этому основанию.

Особенности мнимой сделки

Гражданский Кодекс РФ в ч. 1 ст. 170 называет мнимой сделку, которая заключается без побуждения создать реальные правовые результаты, исключительно «для вида», причем обе стороны отлично это осознают. Это отнюдь не бесцельная сделка, просто ее цель не соответствует заявленной, скрывается от внешних наблюдателей, поскольку является противозаконной.

НАПРИМЕР. Компании грозит неизбежное банкротство, и она «переписывает» часть своих активов на другое лицо. При этом имущество на самом деле вовсе не переходит из рук в руки, потому что действительная цель сделки – как раз его сохранить. Ведь в случае банкротства активы будут реализованы за долги.

Еще один распространенный пример мнимой сделки – маскировка взятки. Оформляется «продажа» ценного имущества, только в реальности покупатель не выплачивает никаких денег, оговоренных в условиях сделки.

Как отличить мнимую сделку

У мнимых сделок есть черты, характеризующие их, в отличие от «нормальных», правовых сделок, а также от других видов недействительных. Некоторые из особенностей проявляются непременно, а некоторые могут иметь или не иметь места.

Характерные черты мнимых сделок:

1. Имеет место нарушение воли, зато форма соблюдается неукоснительно и даже избыточно (например, заверяют у нотариуса документы, не требующие подтверждения, письменно оформляют то, что можно обговорить устно и т.п.).
2. После оформления сделки ее условия не выполняются или это происходит лишь в отношении части содержания. Сделка осуществляется только на бумаге.
3. Обе стороны не собираются исполнять условия сделки, договорившись об этом до ее совершения.
4. Реальная цель заключения такой сделки противоречит правовым нормам.

О мнимости сделки могут свидетельствовать и косвенные черты:

• зависимые, близкие или даже родственные связи между участниками сделки;
• совпадение юридических адресов сторон-юрлиц;
• некоторые лица или весь состав учредителей организаций, заключающих сделку, совпадает;
• в течение определенного времени не происходит никаких реальных действий, которые неизбежно должны вызвать выполнение условий сделки.

НАПРИМЕР. Заключена мнимая сделка по купле-продаже жилой недвижимости. Если рассматривать ее действительность в суде, там поинтересуются, кто на данный момент зарегистрирован или проживает в отчужденной недвижимости – покупатель или все еще продавец либо их представители. Также суд будет выяснять, перезаключены ли договоры с ЖКХ, кто оплачивает коммунальные услуги и т.п. Поднимется также вопрос об обстоятельствах передачи денег.

Последствия признания недействительности мнимой сделки

Поскольку на самом деле в ходе мнимой сделки стороны ничего друг другу не передавали, то и возвращать ничего не должны. Доказав правовую несостоятельность сделки, суд отменит только ее саму. А к чему приведет эта отмена, значения не имеет, так как должно быть восстановлено законодательное «статус-кво».

НАПРИМЕР. На гражданина подали в суд, требуя уплаты долга. Зная, что его обяжут исполнить требование, желая избежать наложения ареста на свою квартиру, он заключает сделку по ее «продаже» лицу, которому он доверяет. На самом деле он продолжает жить в квартире, не принадлежащей ему лишь формально. Суд доказывает мнимость сделки. Что изменяется? Возвращается право собственности, которое было изменено. Теперь кредитор сможет взыскать свои средства за счет наложения ареста и продажи квартиры с торгов, которые произведет исполнительная служба

Обратите внимание, эти последствия наступят, если квартира была продана уже после обращения кредитора в суд. В ситуации, когда должник «подстраховался» заранее, доказать ничего уже не получится, особенно если доверенное лицо или родственник уже перепродало квартиру законным образом

ВАЖНО! Если суд установит, что последствий по сделке не наступило, она будет объявлена мнимой вне зависимости от того, совершено ли надлежащее оформление или же в нем есть отступления от нормы (например, сделка еще не зарегистрирована). Мнимую сделку признали недействительной, а что будет с ее участниками, помимо возвращения изначальных прав? Для лиц, совершивших мнимую сделку, ответственность может наступить в случае выдвижения против них дополнительных обвинений, например, заявление в полицию о мошенничестве

Мнимую сделку признали недействительной, а что будет с ее участниками, помимо возвращения изначальных прав? Для лиц, совершивших мнимую сделку, ответственность может наступить в случае выдвижения против них дополнительных обвинений, например, заявление в полицию о мошенничестве.

Соотношение фиктивной, мнимой и притворной сделок

Понятия “мнимая сделка” и “притворная сделка” даны в ст. 170 ГК РФ.

Под мнимой сделкой понимается сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия. По сути мнимая сделка – фикция, на самом деле сделки как таковой нет, это лишь видимая “оболочка-пустышка”.

Под притворной сделкой понимается сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях. В этом случае фактически сделка совершается (в смысле ст. 153 ГК РФ), но только иная отличная от видимой. Например, “внешне” договор дарения, на самом деле – договор купли-продажи.

Особое место среди притворных сделок занимают так называемые прикрываемые сделки, когда сделка внешне такая же, как и подразумеваемая сторонами, но на иных отличных от действительных условиях. Например, стороны с целью прикрыть сделку на крупную сумму совершили сделку на меньшую сумму, в этом случае суд признает заключенную между сторонами сделку как совершенную на крупную сумму. Либо же сделка прикрывает сделку с иным субъектным составом (например, в сделке покупатель один, а на самом деле другой.

Фиктивная сделка может объединять под собой целый ряд сделок, (в т.ч. сочетание мнимых и притворных), которые в совокупности представляют собой единую сделку, разбиваемую для маскировки на несколько якобы самостоятельных, но преследующих единую цель (часто такие сделки выявляются в корпоративных спорах и используются для “перевода” контроля над хозяйственным обществом – отчуждение доли, акций и т.п.). В этом случае суд может признать такую цепь сделок единой недействительной сделко. Такие сделки относятся в основном к прикрываемым сделкам, и признание недействительной сделки возможно по иным основаниям, формально не связанным с мнимостью или притворностью сделки.

С точки зрения закона (ст. 170 ГК РФ) мнимая и притворная сделки – ничтожны.

И мнимая, и притворная сделки попадают под определение фиктивной сделки, поэтому понятие “фиктивная сделка” более широкое, включающая в себя и мнимые, и притворные сделки, которые, таким образом, являются частным проявлением сделки фиктивной. Для практических целей лучше применять конкретные определения, указанные в ст. 170 ГК РФ, т.к. они выражают полнее суть “порока” сделки и позволяют точно подобрать способ защиты права, а также определить круг обстоятельств, которые требуется установить для выявления природы сделки. Фиктивная же сделка в этом плане неудачное определение из-за излишне широкого толкования.

Классификация и виды недействительных сделок

Основными видами недействительных сделок являются:

• оспоримая — признанная судом противоречащей ГК РФ;
• ничтожная — противоречащая ГК, что может быть установлено в досудебном порядке.

Подвидами оспоримых сделок являются:

• сделки юридического лица, выходящие за пределы его правоспособности;

• совершённые с выходом за пределы ограничений полномочий на совершение сделки;
• совершённые несовершеннолетними в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет;
• совершённые гражданином, ограниченным судом в дееспособности;
• совершённые гражданином, не способным понимать значение своих действий или руководить ими;
• сделки, совершённые под влиянием заблуждения;

• совершённые под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной или стечения тяжёлых обстоятельств.

Разница между оспоримой и ничтожной сделкой заключается в том, что недействительнось первой устанавливается через суд

Договор на кабальных условиях

Ярким примером кабальных сделок является большинство кредитных договоров. Например, кредитный специалист не скрывает невыгодность соглашения и афиширует суммы переплат и прочих неблагоприятных тонкостей, а заёмщик осознаёт невыгодность, но в силу обстоятельств не может отказаться от заключения. Например, кредит для погашения другого невыгодного кредита или на операцию.

Разновидности и отличия ничтожных сделок

Различают несколько видов ничтожных сделок:

1. Мнимые (фиктивные) сделки — сделки, совершённые для вида, без намерения создать соответствующие правовые последствия, но создающие только их видимость (например, мнимое дарение имущества должником с целью не допустить описи или ареста этого имущества).
2. Притворные сделки — сделки с намерением создать правовые последствия, но прикрывающие своей формой другие сделки, которые были совершены реально. Такая сделка сама по себе ничтожна, а к прикрываемой ей сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учётом существа сделки применяются относящиеся к ней правила.
3. Сделка, совершённая малолетним.
4. Сделка, совершённая лицом, признанным недееспособным.
5. Сделка, совершённая с нарушением требований законодательства о её форме.
6. Сделка, совершённая под влиянием существенного заблуждения.
7. Сделка, совершённая с целью, противной основам правопорядка или нравственности.

Не все сделки, которые могут быть признаны недействительными, оспариваются сторонами

Мнимые и притворные соглашения

Само понятие о мнимости рассматривается, как создание мнения. Например, продажа автомобиля родному брату. По заключении такой сделки первоначальный автовладелец должен расстаться с транспортом и приобрести денежные средства. Однако мнимая сделка представляет договор о продаже, но после подписания и машина, и деньги останутся у прежних хозяев. Брат, который якобы купил автомобиль, напишет доверенность на имя бывшего владельца, и каждый останется при своём. В таких случаях право оспорить сделку может лицо, в отношении которого «мнение» создавалось. Например, алиментополучатель.

Видео: примеры притворных сделок юридических лиц из практики адвоката

Какие сделки являются оспоримыми

Статья 167 ГК РФ предусматривает такой вид ненастоящих сделок, как оспоримые. Оспоримая сделка также не приносит участникам правовых последствий (кроме тех, что связаны с недействительностью). Любая такая сделка может быть оспорена в суде, если есть веские основания. К оспоримым можно отнести те недействительные сделки, которые подразумевают наличие лиц, имеющих интерес от оспаривания.

Недействительной может быть признана сделка, одним из участников которой стало лицо, не достигшее 14 лет. Если это не мелкая договорённость бытового уровня, то она может быть заключена только по требованию родителей или других законных представителей. Такое требование должно быть подкреплено документами.

Инициатором признания недействительности через суд также могут только родители или опекуны. Сам ребёнок не может оспаривать сделки, так как лица до 14 лет считаются недееспособными.

Иногда принципом недействительных сделок пользуются в мошеннических целях. Например, составляют договор так, чтобы в перспективе он признался незаконным.

○ Признаки мнимости сделки.

Мнимые сделки имеют характерные особенности, которые отличают их от других ничтожных соглашений.

Неисполнение одной стороной условий сделки.

В данном случае незаконность сделки выгодна только одной стороне. Поэтому именно она предоставляет недостоверные сведения или совершает иные противозаконные действия, позволяющие инициировать судебный процесс по признанию сделки недействительной.

Отсутствие акта приема и передачи.

Именно этот документ подтверждает факт перехода имущество к другому собственнику. Поэтому если нет акта приема и передачи, можно говорить о мнимой сделке, заключенной только на бумаге.

Купленное имущество не обращено в собственность нового владельца.

Данный факт можно установить по следующим признакам:

• Продавец продолжает проживать по прежнему адресу.
• Не перезаключены договоры на предоставление жилищно-коммунальных услуг.
• Не закрыт расчетный счет продавца для оплаты ЖКХ и т.д.

Подобные характеристики выявляются в ходе судебного процесса, когда устанавливается факт мнимости проведенной сделки.

Счета за пользование имуществом оплачиваются бывшим владельцем.

Если продавец продолжает оплачивать не только предоставление жилищно-коммунальных услуг, но и налоговые сборы и прочие выплаты, это говорит о том, что переход имущества к другому лицу не был осуществлен. А это, в свою очередь, позволяет сделать вывод о том, что была проведена мнимая сделка.

Особенности мнимых сделок

Существует мнимая сделка только на бумаге. Стороны придают внешнюю видимость её наличия, но на самом деле не желают наступления каких-либо гражданско-правовых последствий. Делать это они могут по разным причинам. Чаще всего это цель ввести в заблуждение третьих лиц или государственные органы (контрагентов, кредиторов, налоговых органов, судов, судебных приставов-исполнителей и т. д.)

По внешнему выражению сделки обычно нельзя понять, что она мнимая. На её восприятие, как нормальной, и рассчитывают стороны. Поэтому мнимость можно установить лишь при исследовании и оценке фактических обстоятельств, связанных с заключением и исполнением сделки.

Сделать это не всегда просто

При наличии лишь косвенных доказательств важно определить, есть ли третье лицо, чьи интересы нарушает спорная сделка. Если есть, то это может стать веским поводом для суда квалифицировать её как недействительную по п

1 ст. 170 ГК РФ.

Одно из обязательных условий для признания сделки мнимой — наличие умысла у всех сторон. Если хоть одна рассчитывает на наступление юридических последствий, то это основание недействительности неприменимо.

Для пущей убедительности стороны могут даже формально исполнить свои обязательства, на что обращает внимание абз. 2 п

86 Постановления Пленума ВС РФ № 25. Например, может быть оформлен фиктивный акт приема-передачи имущества по договору купли-продажи, но фактически контроль над вещью сохраняется у продавца.

Иногда переход права собственности на имущество могут зарегистрировать в правоустанавливающих реестрах (ЕГРН, ЕГРЮЛ, реестре акционеров и т. д.) Но это не препятствует признанию сделки недействительной, на что прямо указано в абз. 3 п. 86 Постановления Пленума ВС РФ № 25.

Каких-то заранее установленных критериев для разграничения между ними нет. В каждом конкретном случае нужно отдельно разбираться в причинах пассивного поведения. Но неисполнение договора всеми сторонами в течение длительного времени должно насторожить, поскольку является одним из признаков мнимости.

Доказательством «нормальности» сделки может быть совершение юридических действий, направленных на достижение конкретного результата:

• направление контрагенту претензии с требованием погасить долг или предъявление иска в суд;
• совершение действий, направленных на исполнение обязательств: оформление актов приема-передачи, счетов, актов сверки, платежных поручений и т. д.;
• хотя бы частичная оплата по договору;
• государственная регистрация перехода прав на имущество.

Но стоит помнить, что исполнение тоже может быть формальным. Как отметил ВС РФ:

Главное в таких делах — установить наличие или отсутствие фактического намерения сторон на исполнение своих обязательств по договору и создание соответствующих правовых последствий.

Примеры сделок

При заключении притворной сделки стороны на самом деле вступают в юридические и имущественные отношения друг с другом по ранее заключенной договоренности. Но эти взаимодействия не совпадают с теми, что были официально прописаны на бумаге

В большинстве случаев это делается, чтобы отвлечь внимание проверяющих органов и значительно снизить обязательные отчисления в пользу государства

В ходе судебных разбирательств, после признания официально заключенного договора ничтожным, начинается отдельное рассмотрение условий реально заключенной сделки на предмет их законности.

Существует несколько типичных ситуаций, в которых нечистые на руку граждане применяют этот метод ведения дел:

• При продаже жилого помещение продавец и покупатель договариваются о определенной сумме, однако в документах указывается значительно более маленькая сумма, что позволяет значительно снизить налог на доход физических лиц.
• При продаже автомобиля покупателю вручается только доверенность вместо полноценного договора купли-продажи. Это делается для того, чтобы избежать перерегистрации автомобиля в ГИБДД и оплаты госпошлины.
• Заключение договора дарения вместо купли продажи на крупные объекты, включая недвижимость. Подобные прецеденты случаются, когда один из супругов, приобретая имущество, не хочет, чтобы второй супруг имел на него какое-либо право.
• Компании официально заключают договор на одних условиях, но в реальности соблюдают другие договоренности. Например, вместо одной партии товара, прописанной на бумаге, поставляют несколько. Это делается для снижения налоговых выплат.

Судебная практика по притворным сделка

Хотя притворная сделка и признается законом по умолчанию ничтожной, т. е. ее недействительность не требует подтверждения в судебном порядке, установление факта несоответствия между волеизъявлением участников, выраженным в притворной сделке, и их действительным намерением требует весомых доказательств, т. е. данный факт далеко не всегда является очевидным.

С учетом имеющейся судебной практики можно выделить следующие типичные признаки притворной сделки:

Участие в прикрывающей и прикрываемой сделке одних и тех же сторон. Однако в практике имеются примеры, когда сторона прикрываемой сделки в прикрывающей не участвует, но знает об истинной цели ее совершения и оказывает содействие в ее проведении. Зачастую используется целая цепочка прикрывающих сделок, в результате которых стороны прикрывающей и прикрываемой сделки должны совпасть (постановление ФАС Западно-Сибирского окр. от 11.07.2006 № Ф04-3803/2005(24391-А67-30) по делу № А67-12407/04).

• Воля сторон прикрывающей сделки должна быть нацелена посредством прикрываемой сделки на создание гражданско-правовых отношений, отличающихся от закрепленных посредством прикрывающей.
• Наличие умышленной формы вины у обеих сторон притворной сделки (например, апелляционное определение Вологодского облсуда от 11.12.2015 по делу № 33-6424/2015).

Притворность сделки не презюмируется, поэтому заинтересованное лицо должно представить доказательства того, что была совершена именно притворная сделка. В противном случае выраженное в совершенной сделке волеизъявление сторон признается действительным (например, апелляционное определение Железнодорожного райсуда г. Ростова-на-Дону от 08.12.2015 по делу № 11-59/2015).

Условия признания сделки фиктивной

Мнимая и притворная сделки относятся к обманным сделкам с пороком воли, когда стороны действуют недобросовестно, со злоупотреблением правом, с целью обмана третьих лиц, государства. Следовательно, основным условием для признания такой сделки фиктивной является выявление обмана, отличие истинной воли сторон сделки от выраженной формально в сделке. Такой вывод следует и из п. п. 86, 87 Постановления Пленума ВС РФ N 25, в которых указано, что мнимая сделка может внешне имитировать исполнение сделки без ее реального исполнения, а притворная сделка – прикрывать иную сделку, т.е. вводить в заблуждение.

Популярность такого рода сделок объясняется тем, что внешне фиктивную сделку сложно отличить от сделки “нормальной”, поскольку она может искусно маскироваться.

При совершении мнимой сделки, например, стороны могут имитировать ее исполнение (составляются акты сдачи-приемки, накладные, составляется и подписывается договор единым документом, имущество может перемещаться на склад “покупателя” и т.п.), т.е. внешне кажется, что стороны действительно следуют воле, выраженной вовне. При этом фактически контроль за имуществом, якобы переданным по сделке, сохраняется за прежним владельцем. В связи с этим само по себе внешнее исполнение и даже государственная регистрация перехода права собственности на недвижимое имущество не препятствуют квалификации такой сделки как ничтожной. При рассмотрении вопроса о мнимости договора и документов, подтверждающих передачу, суд не должен ограничиваться проверкой того, соответствуют ли представленные документы формальным требованиям, которые установлены законом. При проверке действительности сделки суду необходимо установить наличие или отсутствие фактических отношений по сделке.

Таким образом, условием для признания сделки мнимой является отсутствие реального исполнения сделки, – “все осталось на своих местах”. Воля сторон направлена на то, чтобы сделка не порождала правовых последствий.

Притворная сделка, в отличие от мнимой, как правило, исполняется реально, но это исполнение отличается по своему содержанию от того, что внешне “прописано” условиями фиктивной сделки: сделка либо имеет иную природу, либо условия сделки на самом деле другие. В связи с притворностью недействительной может быть признана лишь та сделка, которая направлена на достижение других правовых последствий и прикрывает иную волю всех участников сделки. Намерения одного участника совершить притворную сделку для применения нормы ст. 170 ГК РФ недостаточно.

Отсюда следует, что условием признания сделки притворной является установление иной природы сделки, направленности воли сторон на достижение иного правового результата, чем кажется из внешнего содержания сделки, или того же правового результата, но на других условиях.

При рассмотрении вопроса о фиктивности сделки судом могут исследоваться, помимо прочего, обстоятельства совершения данной сделки, наличие или отсутствие противоправной цели ее совершения. Например, суд признал сделку мнимой, т.к. отсутствовало реальное исполнение, а сама сделка совершена в ущерб интересам должника и кредиторов, с целью недобросовестного увеличения текущей задолженности в условиях неплатежеспособности общества. Могут исследоваться такие обстоятельства, как платежеспособность участников сделки, экономическая целесообразность сделки, взаимосвязанность сторон (например, родственные отношения, подчиненность) и т.п.

Между тем сами по себе вышеперечисленные обстоятельства не влекут за собой признание сделки мнимой или притворной. Так, неплатежеспособность, отсутствие возможности исполнить сделку в момент ее заключения еще не свидетельствуют о фиктивности сделки. Например, при заключении договора поручительства поручитель может быть не в состоянии исполнить свои обязательства по договору, но это не повлечет за собой признание договора мнимым, т.к. в будущем положение поручителя может измениться.