Кредитная амнистия 2022 года для физических лиц и последние новости

Как будет работать кредитная амнистия для физических лиц

Находящийся на рассмотрении закон призван облегчить ситуацию с должниками. Заемщики смогут спокойно выплачивать проценты, рассчитанные от суммы реального долга. Принятие кредитной амнистии поможет улучшить финансовую грамотность населения и снизить количество невозвратных кредитов. Главная задача — уменьшить процентную ставку по займу, а после погашения базовой величины аннулировать начисленные штрафы и пени. Финансовые организации лимитируют стабильный платеж, не будут требовать досрочного погашения и добавят привлекательности кредитной истории.

Пока трудно сказать, как именно будет воплощаться в жизнь кредитная амнистия физических лиц. В процессе обсуждения эксперты изучат все нюансы, чтобы принять наиболее оптимальное решение. Для продления кредитного договора путем реструктуризации долга необходимо установить конкретную величину ежемесячных платежей. Однако никто не снимает с заемщика ответственность за погашение основной суммы кредита. Вернуть взятую в долг сумму он обязан полностью, плюс компенсировать неустойку, не превышающую размер сниженных процентов. Задача непростая, но выполнимая. В любом случае для заемщика ситуация уже не выглядит безнадежной.

Предполагается, что проект кредитной амнистии 2019 года для физических лиц, внесенный в Госдуму, будет выгоден и заемщикам, и кредиторам, хотя финансовые структуры в этом не очень уверены. Ведь выплата процентов за предоставленную ссуду является серьезной статьей дохода любой кредитной организации, а снижение ставки ведет к его уменьшению. В качестве альтернативы рассматривается компенсация через государственные облигации. В общем, каждому участнику процесса амнистия предоставляет возможность использовать наиболее благоприятные условия для решения насущных вопросов.

Понятно, что после принятия закона воспользоваться правом кредитной амнистии физических лиц сможет далеко не каждый россиянин. Да и тем, кто попадает под ее действие, не очень понятна схема: нет четких деталей взаимодействия, актуальность в указанные годы не до конца очевидна. Остается фактом лишь то, что в сложившейся экономической ситуации рассчитывать на полное списание всех долгов не стоит. Каждая заявка физического лица будет рассматриваться в индивидуальном порядке, но пока не очень понятно, какие требования предъявят претенденту на амнистию.

В любом случае это будут добросовестные заемщики, к числу которых могут относиться как простые граждане, так и банки, МФО, кредитные союзы

Очень важно сохранить чистую кредитную историю при непогашенных процентах по займу

Получившие кредитную амнистию физические лица обязаны выплатить сначала основной заем, а потом уже проценты по нему. В результате деньги начнут возвращаться в оборот, оформить кредит станет гораздо проще и заемщик не останется один на один с неподъемными долгами.

В первую очередь банк постарается помочь тем клиентам, у которых в силу обстоятельств был утрачен источник дохода. Это может быть потеря работы, уход из жизни кормильца, неизлечимая болезнь, другие форс-мажорные ситуации. Каждый случай должен быть подтвержден документально.

Банковские работники видят, что клиент пытается решить личные проблемы, не отказываясь при этом от взятой на себя ответственности за погашение кредита, и готов договариваться. Если хотите воспользоваться кредитной амнистией для физических лиц, не стоит прятаться, уходить в тень, выключать телефон. Лучше сделать правильный вывод и заранее продумать решение проблемы.

Будет ли кредитная амнистия для населения и в чем ее выгода

Эксперты отрасли считают, что закон о кредитной амнистии просто необходим. Сейчас проект находится на доработке в Комитете Государственной Думы по финансовому рынку, и есть вероятность, что он будет принят и вступит в силу с первого января 2018.

Это позволит существенно облегчить положение большинства россиян, у которых в данный момент нет возможности выплатить свои долги.

Причины и предпосылки

Воспользовавшись ситуацией, различные МФО стали начислять проценты и взыскания просроченной задолженности, штрафы за просрочку, требовали сначала погасить не базовую часть кредита, а проценты по займу.

Первые цифры стали известны общественности в 2015 году. Тогда непогашенные займы составляли порядка 15%, а уже за первый месяц следующего года их количество выросло на 3%.

С тех пор ситуация только ухудшалась. Большинство добросовестных заемщиков не может выплатить основную часть кредита, а штрафные санкции только способствуют увеличению последующего долга.

Кредиторы несут не меньшие убытки, чем заемщики. Это еще одно доказательство того, что кредитная амнистия в 2017-2018 году становится необходимостью.

Банковская статистика по просроченным кредитам

Если опираться на сведения Центробанка России, то в середине 2017 года задолженность по кредитам составила порядка 10 903 триллиона рублей. Эта громадная сумма – яркое свидетельство того, сколько граждан нашей страны попали в долговую кабалу.

https://www.youtube.com/watch?v=5U-rswM6uCM

Такие долги затрагивают интересы не только физлиц, но и финансовых организаций, которые, действуя по старинке, создали замкнутый цикл, из которого нет адекватного выхода.

Будет ли кредитная амнистия для населения своевременным спасением – прогнозировать сложно.

В первую десятку попали такие банки, как «Росгосстрах», МТС-Банк, Бинбанк, МДМ Банк, «Восточный экспресс» и Альфа-Банк.

Название банка	Место в кредитном рейтинге	Доля просроченных кредитов	Размер задолженности в млн.рублей	Общий объём выданных кредитов
ТРАСТ	19	47,15%	44 941	95 309
Русский стандарт	10	42,69%	61 437	143 906
Росгосстрах	44	39,53%	9 004	22 779
МТС-Банк	35	35,28%	14 998	42 507
Бинбанк	43	31,65%	7 498	23 688
МДМ Банк	40	27,24%	8 481	31 133
Восточный Экспресс	13	24,91%	29 945	120 210
Альфа-Банк	5	24,46%	56 366	230 409
ФК Открытие	11	23,55%	30 379	129 023
Кредит Европа	30	22,13%	10 884	49 192

В 2014 году депутатами КПРФ было предложено ввести кредитную амнистию для физических лиц, аргументировали это тем, что население, ввиду финансовой неосведомленности, набрало кредитов и увязло в долгах.

Депутаты предлагали сделать амнистию массовой и ограничить возможный размер штрафов за просрочку кредитов в зависимости от их размера. .

На данный момент законопроект находится на стадии разработки. Но уже сейчас можно отметить, что он будет касаться исключительно потребительских кредитов. Его содержание будет следующим:

• ограничение процентной ставки по кредитам на законодательном уровне;
• строгое ограничение штрафов за просроченные платежи;
• восстановление репутации заемщика после выполнения им всех своих обязательств;
• ограничение права банка и МФО требовать немедленного погашения всей суммы кредита;
• полного освобождения от погашения долгов не будет;
• действие закона будет распространяться на потребительские кредиты.

Кредитная амнистия для физических лиц – это, как предполагается, должно стать программой освобождения граждан от начисленных банками и МФО штрафов и пени по просроченным долгам наряду с введением ограничений по процентным ставкам и размерам периодических платежей.

• можно соединить несколько имеющихся займов в один, что объединит по ним процентную ставку и может сделать это намного выгоднее, чем каждый кредит по отдельности;
• с помощью рефинансирования можно изменить валюту, в которой возвращается задолженность, для этого нужно будет только оформить кредит в той валюте, которая необходима;
• при необходимости можно высвободить заложенное имущество в качестве обеспечения взятого обязательства, для этого потребуется просто оформить потребительский займ вместо ипотеки или автокредита;
• при переходе в другой банк можно получить дополнительные бонусы и баллы, которые в дальнейшем можно использовать.

Анатолий Аксаков, председатель Комитета ГД по финансовому рынку, подводя итоги деятельности и озвучивая планы на январь 2018 года, об указанном законопроекте не сказал ни слова.

В связи с этим рассчитывать на внедрение с 1 января 2018 года, как упоминалось в разных СМИ, на полноценную программу кредитной амнистии не приходится.

Когда наступит обещанная амнистия по кредитным долгам

Граждане РФ заинтересованно ждут условий принятия предложенного проекта и активно отслеживают изменения, касающиеся данной инициативы. Окончательного решения до сих пор нет, поэтому не дождались амнистии кредитных долгов в 2019 г. и не понятно, будет ли она в 2021 г.

Так, до сих пор неясно, будет ли принят закон, касающийся амнистии по кредитным долгам для физических лиц, с 2016 и по 2019 годы подобные проекты выносились на обсуждение в Госдуму. Также невозможно сказать, какие займы попадают под действие проекта. Эксперты считают, что возможности списать долги должны быть существенно ограничены. Это продиктовано как экономическими интересами, так и необходимостью защитить права добросовестных плательщиков.

Тем не менее, будучи принятой на уровне закона, банковская амнистия даст возможность должникам расплатиться с полученными займами без серьезных последствий и попытаться вернуть себе статус надежного заемщика.

Это может стать неплохой поддержкой для ответственных заемщиков, попавших в непростое финансовое положение, но не отказывающихся от уплаты долга. К такой категории граждан относятся пенсионеры или многодетные семьи, когда один из супругов потерял работу или заболел и т. д. В подобных случаях пересматриваются лимиты по кредитным ставкам и ограничиваются взыскания. Право кредитора о предъявлении долга к досрочному взысканию подлежит отмене.

По последним новостям об амнистии долгов по кредитам 2019-2021 гг. известно, что инициаторами обсуждения стали представители КПРФ. По мнению отдельных политиков, такое решение устраивает всех.

Доход любого банка зависит от суммы начисленных процентов. Чем выше процент, тем больше прибыль. При отмене права на взыскание процентов банки лишаются части прибыли. В связи с этим предложение дополнили компенсацией потерь банков за счет бюджетных средств. При рассмотрении долгов людей пенсионного возраста не исключено полное аннулирование задолженности или его части. В некоторых случаях возможно предоставление отсрочки на один банковский год.

Граждане обязаны будут предоставить все необходимые документы по требованию кредитной организации и соответствующее заявление. Специалисты банка произведут перерасчет и предоставят клиенту новые правила оплаты. Однако реальный механизм работы законопроекта не предоставлен, поэтому сложно говорить о том, когда будет амнистия по кредитным долгам и что делать заемщикам после вступления ее в действие.

Но при этом уже есть понимание, куда граждане должны обращаться и как действовать. Условия соглашения и заявление будут рассматриваться в индивидуальном порядке, исходя из кредитной истории должника и суммы займа. Однако стоит повториться, что пока неизвестно, будет ли введена амнистия по кредитам в 2021 г. В случае принятия проекта отсрочки и уменьшение размера обязательств получат только те заемщики, кто исправно вносил платежи без просрочки и с положительной кредитной историей.

Основания для оптимизма

Отрицательный ответ на вопрос, будет ли списание долгов в полном объеме на основании законодательно утвержденного акта, не означает, что для должника в России нет никаких вариантов. Аналитики и эксперты перечисляют многочисленные возможности отодвинуть сроки выполнения долговых обязательств и минимизировать риски нарастания процентов:

• процедура банкротства, запуск которой означает автоматическое прекращение санкций, преследования со стороны кредиторов, взысканий через судебных приставов;
• внесудебная процедура, запускаемая через МФЦ, – подходящий вариант при определенной сумме долга и отсутствии имущества, которое может быть использовано для погашения (долг спишется полностью и бесплатно);
• до 2015 года государство спишет все задолженности по налогам, причем безо всяких штрафов;
• судебный и внесудебный вариант процедуры банкротства может использоваться для снятия долгов по коммуналке, кредитам, связи и налогам (только алименты списать не получится);
• реструктуризация – отличный выход из затруднительного положения: есть судебная и внесудебная, при которой придется обращаться к каждому из кредиторов;
• мировое соглашение с теми, кому человек должен, хоть и применяется только в судебном банкротстве, но может существенно уменьшить «зависшие» долговые суммы;
• рефинансирование позволяет изменить условия выплат – уменьшить проценты или платить одному кредитору вместо нескольких.

Говоря о кредитной амнистии 2022 для физических лиц, последние новости неизменно утверждают, что принятие такого закона невозможно, и не стоит уповать на то, что щедрая рука дающего возьмет и простит все долги. Однако государство и финансовая система разработали целый ряд механизмов, применение которых позволяет существенно улучшить его положение, а при отсутствии имущества и списать сумму до полумиллиона. Компетентный юрист по банкротству и кредитам поможет даже в ситуации, которая кажется совсем безвыходной.

Итоги 

• Кредитная амнистия, подразумевающая полное списание долгов, невозможна из-за существующей в государстве финансовой системы.
• Должник может прибегнуть к нескольким законодательно закрепленным механизмам, облегчающим процесс выплаты долга.
• Можно обратиться к юристу, который знаком с тонкостями кредитования и банкротства.
• Продуманные и законодательно закрепленные возможности всегда в распоряжении гражданина страны.
• Следует изучить эти возможности и обратить их себе на пользу.

Кто сможет воспользоваться амнистией?

Безусловно, не все должники кредитной сферы войдут в число льготников. Не стоит также надеяться на одномоментную ликвидацию всех долговых обязательств перед банками.

Каждый претендент на амнистию будет рассматриваться персонально. Нюансы требований к заемщикам еще в процессе обсуждения. Один из вариантов: задолженность по процентам при положительной истории кредитов.

Новый закон поможет лишь добросовестному гражданину РФ избавиться от долгов перед МФО и банками:

1. Сначала гасится основная задолженность.
2. Затем наступает очередь процентов.
3. Кредит выплачивается, а история кредитов улучшается. Во всяком случае, для большего количества наших сограждан.

Ранее такая возможность отсутствовала. Поэтому приходилось оформлять новый заем, чтоб выполнить обязательства по-старому. Естественно условия нового кредита предлагались не самые приятные – ежемесячные выплаты становились больше, надежды на выход из замкнутого круга постепенно таяли. Амнистия позволяет погасить давние кредиты и восстановить хорошую репутацию заемщика.

Кстати, банки и МФО при амнистировании не останутся внакладе. Хотя их заработок базируется на процентных выплатах, и радоваться такому нововведению вреде бы нет причин. Для кредитных организаций властями предусмотрены компенсации. Таким образом, в кредитной амнистии для каждой стороны есть выгода. Возможно, не такая существенная, как хотелось бы.

Осталось дождаться утверждения законопроекта об амнистии кредитных долгов и детально познакомиться с его содержанием.

Налоговая амнистия 2020 для физических лиц

Совсем недавно, 01.01.18 была проведена так называемая налоговая амнистия для физических лиц. Ее суть состояла в списании задолженности по налогу на землю, имущество и транспорт, а также пеней и штрафов, начисленных за недоимку. Изменения, внесенные в Налоговый Кодекс, затронули и другие сферы. Так, теперь в категорию льготников вошли пенсионеры.

Дополнительно был предоставлен новый вид вычета по земельному налогу. Шесть соток земли теперь налогом не облагается. Рассчитывать на получение привилегии могут только категории граждан, имеющие право на соответствующую льготу. Принять участие в процедуре могут все физические лица

При этом во внимание не будет принята причина появления задолженности и материальное положение гражданина. А вот налоги будут списаны далеко не все

О том, кто может рассчитывать на участие в амнистии, долги по каким платежам будут аннулированы, а также о других особенностях проведения процедуры актуальных на 2020 год поговорим далее.

Основания для введения и правовая база

Изменение в Налоговый Кодекс РФ были внесены ФЗ №436 от 28.12.17. Нормативно-правовой акт определяет особенности и сроки проведения налоговой амнистии, а также ряд иных существенных изменений. Официальные даты вступление закона в силу считается 29.12.17. Именно в этот день нормативно правовой акт был опубликован в официальном источнике. Однако существуют положения, для которых определен иной срок вступление в силу.

Заявление о потребности в проведении амнистии по налогам было сделано на большой пресс-конференции. Она состоялась 14.12.17. Законопроект об изменениях положений НК РФ был разработан и утвержден в рекордно короткие сроки. Действие было осуществлено всего в течение 2 недель.

Особенности проведения налоговой амнистии

Рассчитывать на списание долгов по налогам в 2020 году могут все физические лица

При этом неважно, какой размер задолженности у них имеется

Во внимание не будет приниматься и материальное положение должника

Под амнистию по налогам попадают плательщики следующих налогов:

Списание будет осуществлено за период до 1 января 2015 года. Пени и штрафы будут списаны с момента их появления до принятия решения о списании недоимки по налогам физического лица.

Материальный статус должника и размер задолженности не оказывает влияние на право принять участие в налоговой амнистии. Причину несвоевременного внесения средств представители налоговой службы уточнять не будут.

Кто может рассчитывать на участие в налоговой амнистии	Какие налоги спишут	За какой период спишут налоги
Физические лица	Транспортный	Долги до 1 января 2015 года, пени и штрафы с момента появления и до принятия решения о списании
Земельный
На имущество

От уплаты НДФЛ также можно освободиться, но только при условии, что долг возник по вине работодателя. Потребность во внесении денежных средств за организацию будет возложена на гражданина в том случае, если работодатель по каким-либо причинам не может самостоятельно определить размер налога и внести необходимую сумму в бюджет. В ФЗ № 436 указывается перечень доходов, списание долгов по которым под налоговую амнистию не попадает.

Так, в этот список включили:

• заработную плату;
• призы, которые были получены в конкурсах и играх;
• дивиденды и иная материальная выгода.

Ознакомиться с полным списком можно, изучив пункт 72 статьи 217 Налогового Кодекса РФ.

Кто будет производить списание долга по налогам, и сроки осуществления действия

Разобравшись, какие налоги спишут, необходимо принять во внимание, кто будет осуществлять процедуру. Обязанность по проведению амнистии возложат на налоговую инспекцию, которая расположена по месту регистрации физического лица

При этом физическому лицу самостоятельно не придется осуществлять какие-либо действия. Потребность в написании заявления и предоставления документов отсутствует. Процесс аннулирования будет осуществляться в одностороннем порядке. Действие выполняет автоматически.

Масленников Иван Иванович

С отличием закончил Государственную Юридическую Академию (ВСШ) по специальности правоведение. Большой опыт решения правовых вопросов широкого спектра.

1. 5
2. 4
3. 3
4. 2
5. 1

(18 голосов, в среднем: 5 из 5)

комментария 4

Думаю, что благодаря налоговой амнистии многие люди смогут избавиться от задолженности по налогам государству, которые они в силу многих причин не смогли вовремя уплатить. Я рада, что государство таким образом позаботилось о своих гражданах.

Налоговая амнистия – это, конечно, здорово! Но у меня вопрос, по транспортному налогу. Если была задолженность и начислялись пени, они спишутся только у льготников или у всех физических лиц – плательщиков налога?

Bнициативу по списанию населению кредитов до 3 млн рублей оценили в Совфеде

Замглавы бюджетного комитета Совфеда Елена Перминова оценила идею провести «кредитную амнистию», с которой ранее выступил председатель ЦК партии «Коммунисты России» Максим Сурайкин.

«Списание кредитов может «посадить» банковскую систему в России, и тогда нужно будет помогать уже ей», — сказала она РИА Новости.

Сурайкин предложил погасить кредиты граждан в размере до 3 млн рублей за счет федеральной казны. По его словам, граждане набрали таких кредитов на 1,6 трлн рублей, что составляет менее 10% от размера бюджета РФ. Как он заявил телеканалу «360», на фоне пандемии «граждане должны получить возможность погасить кредиты за счет бюджетных средств».

«Это что-то нереальное. Для начала нужно посмотреть, кто и на какие цели брал кредиты, есть ли возможность их выплачивать», — сказала на это Елена Перминова, добавив, что государство на фоне кризиса и так оказывает меры финансовой поддержки гражданам и бизнесу, пишет АиФ.

Спорить с банком: частичное списание кредитов через суд

Частично списать задолженности можно в судебном порядке без банкротства. Суды идут навстречу должникам — в 2021 снижают размер дополнительных начислений по долгам ЖКХ, по займам, по другим видам обязательств. Суд взыщет основной долг, но откажет во взыскании пени, штрафов, неустоек или снизит их до минимума.

Что нужно, чтобы списать штрафы и неустойки? Хороший адвокат в первую очередь. Также необходимы тяжелые обстоятельства:

• потеря дохода, увольнение, сокращение зарплаты;
• несовершеннолетние на иждивении;
• опекунство над родственниками или третьими лицами;
• болезнь, потеря трудоспособности, получение инвалидности.

Суд может списать штрафные начисления, кроме тела кредита. Минусом этого способа является длительность судебного процесса и расходы на адвоката, который необходим, чтобы судиться с банком.

Кредитная амнистия как автономный проект в России еще не вводилась. Но периодически в силу вступают федеральные программы и проекты, которые позволяют облегчить кредитную нагрузку, отсрочить выплаты. Единственный способ списать задолженности — это обращение за банкротством. В зависимости от суммы это будет либо внесудебное, либо судебное признание несостоятельности.

Если вам нужна консультация юристов — звоните. Мы бесплатно расскажем, как действовать, во сколько обойдется банкротство, и поможем списать кредиты с минимальными последствиями.

Частые вопросы

Кто может стать банкротом в России?

Любой гражданин, если его финансовое положение не позволяет платить кредиторам в установленном договором порядке, а имущества недостаточно для погашения долгов. При этом долг в 500 тысяч рублей и просрочка в 3 месяца необязательны.

Реально ли списание долгов по срокам исковой давности?

Это маловероятно, поскольку банки не ждут 3 года, а обращаются в суд раньше. К тому же списание долга по исковой давности ухудшает кредитную историю, что делает получение займов в будущем невозможным.

Возможно ли внесудебное банкротство по ипотеке?

Это затруднительно, поскольку у гражданина есть имущество, подлежащее реализации — то есть ипотечная недвижимость. Если долги по потребительским кредитам больше 300 000 рублей, можно провести стандартную процедуру банкротства.

Что лучше: рефинансирование или реструктуризация займа?

Если кратко, то реструктуризация применима только к одному кредиту, а рефинансирование — к нескольким. На ранних сроках оформления кредита выгоднее оформить рефинансирование. Но при испорченной кредитной истории банки откажутся рефинансировать кредит.

Маргарита Холостова
Финансовый управляющий

Александр Макаров
Старший юрист по банкротству физ. лиц

Константин Миланьтев
Финансовый управляющий

Дмитрий Комаров
Юрист по банкротству физических лиц

Евгений Димитриев
Юрист по банкротству физлиц

Полина Решетникова
Юрист по банкротству физических лиц

Мы решим вашу проблему с долгами. Бесплатная консультация юриста

Сумма долгадо 300 000 руб.от 300 000 до 800 000 руб.от 800 000 руб. и более

Консультация — бесплатно!

Об авторе

Эксперт в области банкротства физических лиц. Является действующим арбитражным управляющим с 2015 года. Публикации Константина размещены в различных экспертных изданиях и СМИ. Активный участник конференций, семинаров и обсуждений внесения правок в действующее законодательство РФ по банкротству.

Поделиться в с друзьями:

Как списать долги по кредитам: 5 законных способов 80697

Как подать на бесплатное банкротство физ. лица через МФЦ: инструкция 62655

Последствия судебного и внесудебного банкротства в 2021 году 52000

Закон о списании долгов по кредитам физ. лиц — как это работает? 48386

Есть ли в России банки, которые не сотрудничают с судебными приставами? 35250

Популярные статьи

Банкротство физ. лиц: как избавиться от долгов по закону 181980

Документы для банкротства физического лица в 2021 году 90261

Закон о банкротстве физических лиц. Как это работает в 2021? 90200

Рефинансирование кредита – насколько это выгодно? 77122

Как сохранить имущество при банкротстве физ. лица: советы финансовых управляющих 76794

Рефинансирование кредита – насколько это выгодно? Предыдущая статья
Что делать, если бывший муж не платит кредит? Следующая статья

Какие задолженности спишут в 2021 индивидуальным предпринимателям

Амнистия по уплате налогов для ИП, объявленная на 2021 год, подразумевает списание безнадежной задолженности. Недоимка возникает вследствие неисполнения обязанностей по уплате обязательных налогов и взносов. Она формируется из-за невозможности ее взыскания по разным объективным причинам:

• у должника нет финансовых и/или материальных (через реализацию имущества) возможностей погасить недоимку;
• признание должника банкротом;
• вынесение приставом постановления об окончании исполнительного производства;
• исключение физического лица из ЕГРИП (единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей);
• срок исковой давности прошел;
• ликвидация организации;
• должник лишился свободы или наступила его смерть и пр.

Закон о налоговой амнистии для ИП 2021 поможет решить вопрос с задолженностью и избежать штрафов для бывших предпринимателей, которые не справились с ведением бизнеса, или зарегистрировавшись, так и не приступили к развитию собственного дела. Если говорить о недостатках, существует риск увеличения должников среди законопослушных граждан, оплачивающих свои обязательства вовремя.

Предлагаем ознакомиться: Завещание на квартиру внуку налог

Налоговый режим	Налоги
Общая система налогообложения (ОСНО)	налог на доходы физических лиц (НДФЛ); налог на добавленную стоимость (НДС)
Упрощенная система налогообложения (УСНО)	Единый налог
Вмененная система (ЕНВД)	Единый налог на вмененный доход, который не зависит от полученной выручки
Патентная система (ПСН)	Оплачивается стоимость патента в зависимости от вида деятельности и условий применения
Система налогообложения для производителей, переработчиков и реализаторов сельскохозяйственной продукции	Уплачивается единый налог

Согласно статье 12 закона № 436-ФЗ вся образовавшаяся недоимка по вышеперечисленным налогам подлежит полному списанию. Дополнительно будут прощены пени и штрафы, начисленные за непогашенные вовремя обязательства. Никаких дополнительных условий по величине задолженности тоже не существует. Налоговики обязаны аннулировать все долги, возникшие у ИП до 1 января 2015 года.

Помимо налоговых недоимок у индивидуальных предпринимателей могли образоваться долги по неуплате страховых взносов, которые перечисляются в государственные внебюджетные фонды. Налоговая амнистия 2021 для ИП по страховым взносам предусматривает возможность аннулирования образовавшейся задолженности и возникших в связи с этим пеней и штрафов за период до 1 января 2021 года.

В данном случае амнистия распространяется не только на индивидуальных предпринимателей, но еще нотариусов, адвокатов и прочих физических лиц, занимающихся частной практикой и обязанных вносить страховые взносы в ПФР, Фонд социального страхования и Фонд обязательного медстрахования. Кампания затрагивает всех ИП – которые продолжают заниматься предпринимательством и тех, кто прекратил деятельность.

При внимательном изучении закона становится ясно, что не вся задолженность по страховым взносам идет в зачет. Аннулирование долгов будет произведено только тем ИП, для которых взносы по обязательному страхованию начислялись в максимальном размере согласно закону № 212-ФЗ, подписанному 24 июля 2009 и утратившему силу с 1 января 2021. Этим объясняется установленный амнистией период.

8 х МРОТ х 26% х К, где:

• 26% – величина тарифа страховых взносов;
• К – количество месяцев и/или дней году, на протяжении которых осуществлялось ведение предпринимательской деятельности;
• Величина МРОТ:
  1. 2014 – 5 554 р.;
• 2015 – 5 965 р.;
• 2016 – 6 204 р.

Методом вычисления можно определить сумму, положенную к уплате страховых взносов. Так, например, за 2021 целый год она равняется 154 851,84 р. (8 х 6204 х 0,26 х 12 = 154851,84). Вдобавок к этому стоит учесть начисленную пеню и штрафы. Итоговая сумма без каких-либо ограничений по максимальной величине будет списана с задолженности предпринимателя.

Предлагаем ознакомиться: Предусмотрен штраф за курение в квартире

Существует ли амнистия по долгам перед банками?

Отдельного закона о кредитной амнистии в России не существует, но по указу Президента введено бесплатное банкротство для неимущих и обязательные отсрочки платежей для пострадавших от коронавируса.

В январе 2021 депутаты от партии Коммунисты России внесли предложение о кредитной амнистии для физлиц с долгами до 3 миллионов рублей. Однако коллеги из других партий тут же раскритиковали проект: если банки обнулят все кредиты без проверок, им самим потребуется финансовая помощь.

Оплачивать кризис банковской системы государство не готово, поэтому обещания о тотальной кредитной амнистии — просто спекуляция и способ понравиться избирателям. В реальности без проверок никому кредиты не спишут.

Какие способы избавления от кредитов предусмотрены законом в 2021?

Банкротство

Законная процедура работает для физических лиц в отношении кредитов, микрозаймов, налогов, по долгам ЖКХ, по поручительству и долговым распискам.

С 01 сентября 2020 действует закон о внесудебном банкротстве, который позволяет списывать долги через МФЦ бесплатно. Упрощенное банкротство можно признать, если:

• сумма всех долгов меньше 500 000 рублей,

• служба приставов проводила проверку, но дело окончено по ч.4 п.1. ст.46 ФЗ №229 (отсутствие имущества и доходов),

• новых дел у приставов не открыто, а ежемесячные доходы не превышают МРОТ.

Какие документы нужны для внесудебного и как списать долги через МФЦ, мы подробно рассказали здесь.

Судебное банкротство для физических лиц — платная процедура. Если человек неплатежеспособен, но у него есть имущество, либо сумма долгов больше 500 тысяч руб., либо пристав не закрыл дело, суд может признать его банкротом и освободить от долгов. Предусматривает:

1. реструктуризацию задолженности — если должник может расплатиться за три года, суд утверждает график расчетов без процентов, и человек спокойно платит без приставов и коллекторов. Гражданам это не интересно, но помогает рассчитаться по долгам ИП и не потерять бизнес;
2. реализацию имущества — собственность должника распродается в счет погашения долгов. Если имущества нет, долги списываются без торгов. Человек объявляется банкротом, физ лицо освобождают от уплаты долгов. После этого он может работать, покупать собственность, получить наследство — дело не возобновят и старые долги не взыщут.

Кредитные каникулы

Подать заявку на кредитные каникулы во время кризиса можно, даже если у вас нет официальных документов об увольнении. В 2021 банки стали сговорчивее: если человек по болезни или из-за карантина временно не получает зарплату, ему дадут отсрочку на 2-3 месяца без штрафов.

ВТБ, Сбербанк и Тинькофф охотно рефинансируют старые кредиты и микрозаймы, причем под выгодный процент. Если вам отказали в крупном банке. Попробуйте обратиться в региональный, заранее уточнив, какие документы из устроят.

Реструктуризация кредитов

Иногда кредитные организации продают потребительские кредиты, даже не слушая аргументы заемщика. Известно, что Альфа-банк пачками уступает долги коллекторам, хотя люди вполне могли бы расплатиться.

Это не выгодно — банк отказывает в реструктуризации и продает кредит коллекторам за 10% от суммы долга, хотя мог бы получить больше. Депутаты хотят обязать банки рассматривать реструктуризацию долга по кредиту до продажи третьим лицам.

Это позволит добросовестным заемщикам законно реструктуризировать банковскую задолженность, избежав полного разорения.

Будет ли кредитная амнистия? Это крайне сомнительно — государство не может обязать все коммерческие банки простить гражданам кредиты — это все равно, что заставить продавцов отпускать товар бесплатно.

Тотальная долговая амнистия разрушит банковский сектор, поэтому правительство предпочло смягчить условия банкротства. В 2021 если есть оконченные производства по долгам ФССП, можно списать кредиты и микрозаймы в ближайшем МФЦ бесплатно.

Как банк сейчас может списать долги

Однако и без применения кредитной амнистии физических лиц финансовые структуры учитывают ряд ситуаций, при которых задолженность признается безнадежной и списывается. Это:

• Смерть заемщика. Во многих случаях найти правопреемника довольно сложно, процедура требует дополнительных затрат. При отсутствии прямого наследника и страховки на кредит его проще списать на убытки.
• Долг будет отнесен к убыткам и в том случае, если заемщик скрывается, а средства, необходимые на его поиски, превышают сумму кредита.
• Отсутствие у должника собственного имущества, которое можно взыскать в счет погашения долга.
• По сроку давности.

По истечении трех календарных лет с момента последнего контакта между кредитором и должником сумма невыплаченного займа подлежит списанию как невозвратная. Что имеется в виду под контактом:

• переговоры между задолжавшим физическим лицом и представителем банка, имеющие официальное подтверждение;
• поступление на счет должника платежа в любом размере, направленного на погашение задолженности;
• официальная почтовая переписка;
• оформленное дополнительное соглашение о предоставлении рассрочки и т. д.

Если в течение трех лет ни одно из вышеуказанных действий не было произведено, то заемщик может спать спокойно. Никаких взысканий с него кредитная организация не сможет сделать даже через суд. На память о событиях останется лишь безнадежно испорченная кредитная история.

Внимание! Суды крайне редко принимают к рассмотрению телефонные звонки и СМС в качестве подтверждения состоявшегося контакта между кредитором и должником

Последнему важно знать и то, что перепродажа долга третьей стороне также не может служить основанием для изменения срока давности

В Госдуме обсуждалось предложение, по которому идентификация физических лиц станет возможной с помощью голоса. При оформлении кредитных документов клиент предоставляет банку аудиозапись своего голоса. Впоследствии при телефонных переговорах появляется возможность идентифицировать собеседника и предоставить аудиозапись в качестве доказательной базы для принятия судебного решения. В настоящее время этот законопроект находится на стадии разработки.